Hace un par de semanas en los buzones tributarios de algunas empresas y personas físicas llegaron comunicados pidiendo a los contribuyentes y representantes legales revisar los objetos sociales y actividades desempeñadas para aclarar si las mismas se encontraban dentro del listado de operaciones vulnerables, respecto de este tema cabe definir para dar respuesta mediante aclaración a la autoridad ¿Qué son las operaciones vulnerables?
Empezaremos por definirlas, las operaciones vulnerables son operaciones financieras que por su naturaleza y características pueden resultar una posibilidad a la entrada de dinero procedente de fuentes no licitas. Una vez que las hemos definido enlistaremos las operaciones que de acuerdo a la Ley Federal para la prevención e identificación de operaciones con recursos de procedencia ilícita (LFPIORPI) en sus artículos 14 y 17 son las siguientes:
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1. Actividades vinculadas a la práctica de juegos con apuestas, concursos o sorteos, venta de boletos y fichas.
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2. La emisión y comercialización de tarjetas o servicios o de crédito.
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| 3. Comercialización de piedras preciosas, metales preciosos, joyas y relojes |  |
4. Prestamos, servicios de mutuo o créditos.
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| 5. Servicios relacionados con inmuebles.
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6. Comercialización de obras de arte.
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| 7. Prestación de servicios profesionales independientes.
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8. Recepción de donativos por parte de asociaciones y sociedades sin fines de lucro.
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Cada rubro tiene subcaracteristicas muy específicas que definen el que pese a realizarse pertenezcan o no a las actividades vulnerables y que resulta imposible resumir en este espacio; sin embargo si usted tiene dudas e inquietudes respecto de este tema y de cómo dar respuesta a la autoridad mediante buzón tributario en GRUPO AUSTEN tenemos un consolidado equipo de colaboradores que le apoyara en todo momento a resolver de acuerdo a las particularidades de su negocio o desarrollo de actividad profesional.